Contrôleur de gestion Budget

RAISON D’ETRE DE L’EMPLOI

• Contribuer au pilotage de la performance financière de l’entreprise à travers la construction, le suivi et l’analyse des objectifs budgétaires, l’accompagnement des Directions opérationnelles et la formulation de recommandations, dans le respect des orientations stratégiques et de la gouvernance en vigueur.

MISSIONS PRINCIPALES

• Piloter les processus d’élaboration et de révision budgétaires (Plan Stratégique ou PST, Budget, High Level Forecast ou HLF, Prévision de Fin d’Année ou PFA), assurer le contrôle budgétaire mensuel et accompagner les Directions opérationnelles dans le pilotage de leur performance financière

PRINCIPALES OBLIGATIONS ET RESPONSABILITES

Processus budgétaire

• Pilote le processus budgétaire jusqu’à la présentation des documents de Challenge Meetings et à la validation de la version définitive du budget ;

• Challenge, avec l’appui des Business Partners, les prévisions afin d’assurer leur alignement avec les cadrages communiqués par le Groupe et/ou le Management ;

• Coordonne et challenge la construction des prévisions au niveau le plus fin des axes analytiques pour les coûts et les revenus ;

•   Tient, pour chaque phase budgétaire (PST, Budget, HLF, Q3F, etc.), un document récapitulant les principales hypothèses qui sous-tendent la version définitive ;

• S’assure de la prise en compte de l’ensemble des besoins des Directions, Départements et Services dans l’outil de gestion budgétaire et challenge leur cohérence avec les orientations budgétaires ;

• Participe à la construction des objectifs à moyen et long terme, notamment à travers la collecte, la consolidation, l’analyse et la présentation des données ;

• Respecte et veille au respect du calendrier des livrables défini par le Groupe Orange (Budget, Q3F, HLF, Trend-PST, clôtures mensuelles).

 Analyse de la performance et contrôle budgétaire

• Analyse mensuellement les écarts entre le Réel, le Budget, les Forecasts et les objectifs et identifie les principaux drivers de performance ;

• Challenge les résultats et les prévisions avec les Business Partners et les Directions opérationnelles ;

• Identifie les risques, opportunités et leviers d’amélioration de la performance financière ;

• Formule des recommandations et contribue à la définition des plans d’actions correctifs ;

• Communique mensuellement les principaux éléments d’analyse et le taux de réalisation budgétaire aux Directions opérationnelles accompagnées.

  Business Partner et accompagnement des Directions à charge

•   Assure un rôle de Business Partner auprès des Directions Opérationnelles et les accompagne dans le pilotage de leur performance financièr;

•  Maintient une communication régulière avec les Directions accompagnées et les conseille dans la gestion et l’optimisation de leurs budgets;

• Challenge les hypothèses financières et opérationnelles des Directions et s’assure de leur cohérence avec les orientations de l’entreprise et du Groupe ;

• Accompagne les Directions dans la construction de leurs business cases, business models et analyses de rentabilité ;

• Identifie avec les Directions les leviers d’optimisation des coûts, des revenus et de la rentabilité ;

• Contribue à la prise de décision des Directions en apportant des analyses financières et des recommandations adaptées ;

• Assure le suivi des principaux engagements budgétaires des Directions accompagnées et alerte sur les risques de dépassement ou de sous-performance.

  Analyses spécifiques, projets et gouvernance

•   Réalise des analyses financières et budgétaires spécifiques à la demande du Management et des Directions ;

• Analyse les impacts financiers des projets et initiatives stratégiques et contribue à l’évaluation de leur rentabilité ;

• Participe au suivi financier des projets structurants et s’assure de leur cohérence avec les budgets et prévisions approuvés ;

• Contribue à la préparation et à l’analyse des business cases relatifs aux projets et initiatives soumis à validation ;

• Prépare les analyses, business cases et supports nécessaires aux Comités d’Investissement (CI), CODEP, CODIR et autres instances de gouvernance ;

• Formule des recommandations à destination du Management et des Directions sur la base des analyses réalisées (Risques et opportunités).

 Reporting, outils et suivi analytique

• Supervise la saisie et s’assure de la fiabilité des données prévisionnelles financières et non financières dans les outils de gestion et de reporting (Magnitude et Lynxfi) ;

• Supervise la mise en place d’indicateurs fiables de suivi de la performance par Direction et veille à la production des tableaux de bord mensuels ;

• Pilote, en collaboration avec le Service de Comptabilité analytique, la mise à jour et l’alignement de la comptabilité analytique avec l’évolution des activités d’OBF et des indicateurs du Groupe Orange ;

• Met en place et/ou développe les outils de gestion budgétaire et en assure l’amélioration continue ;

• Collabore avec les équipes en charge du Reporting, du Business et du Costing dans le cadre du reporting, de la construction des business models, de l’analyse des revenus et du calcul des prix de revient ;

• S’assure de la conformité des livrables budgétaire aux normes et référentiels du Groupe (GET, P&L Groupe, EBITDAaL, eCapex, OCF) ainsi qu’à la réconciliation OHADA/IFRS ;

• Produit les analyses et livrables de gouvernance conformément aux standards de qualité du Groupe.

  Gouvernance et amélioration continue

• Assure une veille sur les outils et méthodes permettant d’améliorer l’efficacité des processus budgétaires, notamment à travers l’automatisation et la digitalisation ;

•   Identifie les opportunités d’amélioration des processus, outils et méthodes de contrôle de gestion et contribue à leur mise en œuvre ;

• Assure un rôle de référent sur les sujets budgétaires et accompagne les équipes dans l’utilisation et l’évolution des outils de gestion.

Activités administratives / d’organisation

• Coordonne la diffusion des informations et documentations nécessaires à la bonne utilisation de l’outil budgétaire ;

• Prépare, en collaboration avec les Business Partners, les états de notification relatifs aux processus budgétaires à transmettre aux Directeurs ;

• Supervise et s’assure de la mise à jour de la documentation relative aux processus budgétaires et à ses activités ;

•   Élabore les procédures liées à ses activités et veille à leur application ;

• Assiste son Manager dans la définition, le déploiement et le suivi des objectifs du Service ;

• Contribue à la formalisation et à l’amélioration continue des procédures et modes opératoires relevant de son périmètre.

COMPETENCES ET QUALITES NECESSAIRES

Connaissances et compétences techniques

• Avoir une bonne connaissance du marché des télécoms ;

• Avoir une bonne connaissance de l’organisation d’Orange Burkina Faso S.A. ;

• Avoir une bonne connaissance de la comptabilité des entreprises et des systèmes comptables et financiers ;

• Avoir une bonne compréhension des réseaux télécoms et des systèmes d’information associés ;

•   Avoir une bonne compréhension des principaux enjeux économiques et financiers du secteur des télécommunications ;

• Avoir de bonnes capacités à collecter, fiabiliser et analyser les données budgétaire

•   Maîtriser les techniques d’analyse budgétaire et de pilotage de la performance financière

• Avoir de bonnes capacités à définir et formaliser les procédures de construction budgétaire ;

•   Avoir de bonnes capacités à construire et analyser des business cases et business models ;

• Avoir de bonnes capacités à produire les documents de synthèse budgétaire, à formaliser les analyses et à élaborer les supports de présentation (PowerPoint et Word) ;

• Maîtriser Excel à un niveau avancé (fonctions complexes, tableaux croisés dynamiques, Power Query, modélisation financière et, idéalement, macros/VBA) ;

• Avoir une bonne maîtrise des techniques de présentation et de synthèse à destination du Management et des instances de gouvernance ;

• Faire preuve de dynamisme et d’ouverture aux outils innovants (Power BI, automatisation, digitalisation, IA, etc.) au service de l’amélioration continue des processus budgétaires ;

• Être capable d’identifier les principaux drivers de performance, risques et opportunités et de formuler des recommandations.

• Analyse des performances

• Capacité à remonter les alertes

• Maitrise d'outils de mesure de création de valeur

• Capacité à monter un budget

• Réalisation du suivi budgétaire

• Compréhension des évènements impactant le budget

• Connaissance du rapport de gestion

• Utiliser un logiciel tableur (Excel)

• Power BI / Looker studio

• Maîtrise de la Compliance et des règles du Groupe.

Qualités intrinsèques et savoir-être (soft skills)

• Faire preuve d’autonomie, de capacité d’initiative et de respect des délais dans la conduite des travaux confiés ;

• Anticiper les échéances récurrentes des cycles budgétaires et organiser son activité en conséquence ;

• Être force de proposition et savoir structurer une recommandation argumentée (constat, analyse, options et recommandation) ;

•   Assumer la responsabilité des livrables et des cycles budgétaires qui lui sont confiés ;

•   Faire preuve de rigueur, de disponibilité, de discrétion, de dynamisme, de méthode et de diplomatie, avec un sens élevé de l’organisation ;

• Disposer d’excellentes capacités relationnelles et être capable d’interagir efficacement avec des interlocuteurs de différents niveaux de responsabilité ;

• Être capable de challenger de manière constructive les hypothèses et propositions des Directions ;

• Faire preuve de capacité de synthèse et de conviction dans la formulation des recommandations ;

• Disposer de capacités à coordonner et à animer une équipe, à organiser les activités et à accompagner la montée en compétence des collaborateurs, selon les besoins du service ;

• Être ouvert d’esprit et capable de travailler sous pression et en équipe.

• Esprit critique

• Esprit d'analyse

• Esprit de synthèse

• Rigueur Transparence

QUALIFICATIONS ET EXPERIENCE

• Formation-type : BAC+4/5 en Comptabilité ; Finance ; Fiscalité ; Audit et Contrôle de gestion ou équivalent

• Expérience minimum : trois (03) à cinq (05) années d'expérience dans le domaine du Contrôle de gestion, de l'audit ou de la finance d'entreprise